Előlegszámla rögzítés
Szállítói előlegszámlát a Pénzügy > Beszállítói számla > Továbbiak / Új előlegszámla gomb megnyomásával lehet létrehozni.
A számla fej és tételadatainak töltése a normál számlához hasonlóan történik. A számlának két specialitása van:
- A kontírozásnál a költség kontírozása a termék beszerzés előleg főkönyvi száma alapján történik
- Lezáráskor Lezárt státuszú Előleg típusú számla jön létre
Az előlegszámlák vevői és szállító oldali kezeléséhez egy előre rögzített Előleg termék - product_prepayment található a rendszerben.
Előlegszámlán tetszőleges termékek vagy a product_prepayment Előleg termék is szerepelhet.
Érdemes a számlatükörnek megfelelően annyi előleg TKCS-t és ennek megfelelően előleg terméket létrehozni, amennyi különböző főkönyvi számra történhet az előlegszámla kontírozása.
Fontos, hogy előlegszámlán csak egyfajta kontír megadására van lehetőség! Mivel a végszámla kontírozása az előlegszámla alapján történik, így több kontír megadására nincs lehetőség.
Beszállítói előlegszámla
Beszállítói előlegszámlán a tételekhez tetszőleges áfa kódot lehet megadni. Ebben az esetben az előlegfelhasználáskor az áfa kódokra kiemelt figyelmet kell fordítani.
Beszállítói előlegszámla különböző ÁFA kódok
Előlegszámla lezáráskor a következő események történnek
- Áfa analitika: a tételen megadott áfa kódnak megfelelően a számla bekerül az ÁFA analitikába, ennek részletei az ÁFA analitika altabon látható
- Kontírtételek: a számla lezárásával a számla a megadott adatok alapján kontírozásra kerül és bekerül a főkönyvbe. A könyvelés szállító naplóba kerül
- A szállítói kötelezettség a szállító csoport alapján kerül kontírozásra.
- Az előleg (nettó érték) a terméken megadott termék könyvelési csoport beszerzési előleg alapján kerül kontírozásra.
- Az áfa az ÁFA kódoknál megadott Levonható áfa főkönyvi szám alapján kerül kontírozásra.
- Felhasználható előleg: A szállítói számlákról felhasználható előleg értéke a szállítói számla listán megtekinthető
Felhasználható előleg a számlalistán
Végszámla rögzítés
Végszámla létrehozására új szállítói számla megnyitásával, előleg felhasználásával van lehetőség - Beszállítói számla > Új > Előleg felhasználás.
Amennyiben van a partnernek fel nem használt előlegszámlája, úgy egy új számlán az előleg értéke felhasználható. Az előlegszámlákból tetszőleges összeg felhasználható és tetszőleges számú előlegszámla emelhető be új számla létrehozásakor. Az előleg felhasználáskor az áfa kódját és a felhasznált bruttó értéket kell megadni.
- Összeg: a bruttó összeget az előleg felhasználásakor a felhasznált előleg mezőben lehet megadni
- Áfa: Az áfa kódot a product_prepayment alapján automatikusan töltődik. Az előleg felhasználás rögzítésekor az áfa kód tetszőlegesen módosítható. Ellenőrzése mindenképpen szükséges.
Előleg felhasználáskor a rendszer a megadott értékek alapján az előlegszámla összegét a product_prepayment termékre negatív összeggel automatikusan beemeli.
- Az előlegfelhasználás az előlegszámlán megadott főkönyvi szám alapján kerül kontírozásra. A kontír manuális módosítására van lehetőség.
A számla lezárásakor Lezárt státuszú Normál típusú beszállítói számla jön létre.
Szállítói végszámla
Egy végszámlán, akár több előleg tételt is fel lehet használni. Amennyiben az előlegszámlán több különböző áfa kód szerepelt, úgy a végszámlán legalább annyi előleg felhasználásnak kell szerepelnie, amennyi különböző áfa kód szerepelt az előlegszámlán.
Szállítói végszámla több ÁFA kóddal
A felhasználható előleg összege csak számla lezárás után tud frissülni. Amennyiben egy számláról több különböző összegben történik az előlegfelhasználás, úgy a felhasználható előleg összege megtévesztő lehet. Számla lezárás után a felhasználható előleg összege megfelelő értéket mutat.
Számla lezáráskor a következő események történnek:
- Áfa analitika: a tételen megadott áfa kódnak megfelelően a számla bekerül az ÁFA analitikába, ennek részletei az ÁFA analitika altabon látható
- Kontírtételek: a számla lezárásával a számla a megadott adatok alapján kontírozásra kerül és bekerül a főkönyvbe. A könyvelés szállító naplóba kerül
- A szállítói kötelezettség a szállító csoport alapján kerül kontírozásra.
- A költség a terméken megadott termék könyvelési csoport alapján kerül kontírozásra. Belföldi működési területű partner esetén a beszerzés belföld, Közösségen belüli partner esetén a beszerzés EU, Közösségen kívüli partner esetén pedig az beszerzés egyéb külföld mezőben megadott értékek szerint.
- Az előleg felhasználás (nettó érték) az előlegszámla alapján
- Devizás előleg felhasználás esetén az elszámolás az előleg árfolyamán történik, és az árfolyamkülönbözet a 4541-el szemben automatikusan megtörténik 8-as vagy 9-es főkönyvre!
- Az áfa az ÁFA kódoknál megadott Levonható áfa főkönyvi szám alapján kerül kontírozásra.
Devizás előleg elszámolás könyvelési adatai árfolyamkülönbözet automatikus elszámolásával
- Felhasználható előleg: A felhasználható előleg értéke a felhasználásnak megfelelően módosul.
ÁFA bevallás
2020.07.01-től a végszámlák megjelenítési szabálya változott az M lapon. A számlákat két sorban kell megjeleníteni, külön kell adatot szolgáltatni:
- az értékesített termék adóalapjáról és adójáról
- az adóalap különbözetről és adójáról
A SMARTFRONT ERP-ben a megfelelően rögzített végszámlákat a fenti elvek szerint jeleníti meg az M lap.
Fontos, hogy csak az előleg felhasználással létrehozott végszámlát kezeli az M lap speciális módon, csak az így létrehozott számla fog két sorban megjelenni az M lapon!
Jogosultság
| Jogosultság | Funkció jogosultság | Működés / Tanács |
|---|---|---|
| Pénzügy / Beszállítói számla | Módosítás | Szállítói számla módosításának joga |
| Pénzügy / Beszállítói számla | Beszállítói számla lezárás | Számla lezárás joga, a számla lezárásával a számla könyvelésre kerül, ennek megfelelően érdemes a jogot megadni |
| Pénzügy / Beszállítói számla | Beszállítói számla visszanyitás | Lezárt szállítói számla visszanyitható a segítségével. A funkciót érdemes körültekintően használni, a visszanyitás ÁFA analitikát is érinthet, így érdemes csak könyvelőnek megadni |
| Pénzügy / Beszállítói számla | Beszállítói számla könyvelési dimenziók módosítása | A módosítás funkcióval a jog mellett lehetséges a számlán az utólagos dimenzió módosítás |
| Pénzügy / Beszállítói számla | Beszállító számla kifizetések fül | A kifizetések fülön a számla egy gombnyomásra kiegyenlíthető. Könyvelés mellett nem javasoljuk a funkció használatát, mert a kiegyenlítés mögött könyvelés nincs |
| Pénzügy / Beszállítói számla | Könyvelés módosítása | A módosítás funkcióval a jog mellett lehetséges a számlán az utólagos költségszámla módosítás |
| Pénzügy / Beszállítói számla | Előleg tétel ÁFA szerkesztése | Használatával az előleg tételen az ÁFA módosítható |
| Pénzügy / Beszállítói számla | Beszállítói számla tétel import export | A jog mellett lehetőség van a tételek import fájlból történő betöltésére |
| Pénzügy / Beszállítói számla | Költségfelosztás létrehozás | A jog mellett lehetőség van költségfelosztást készíteni |
| Pénzügy / Beszállítói számla | Tárgyi eszköz létrehozás | A jog mellett lehetőség van a szállítói számla tételekből tárgyi eszközt létrehozni |